Apa Itu Rekonsiliasi Bank

Rekonsiliasi bank adalah proses mencocokkan catatan transaksi di buku besar (book) dengan mutasi rekening koran dari bank. Tujuannya memastikan bahwa saldo kas di pembukuan sesuai dengan saldo aktual di bank.

Mengapa Diperlukan

Saldo buku dan saldo bank sering berbeda karena:

Penyebab	Contoh	Ada di
Biaya administrasi bank	Biaya admin bulanan Rp 15.000	Bank saja
Pendapatan bunga	Bunga deposito yang belum dicatat	Bank saja
Cek beredar (outstanding check)	Cek yang sudah dicatat tapi belum dicairkan	Buku saja
Transfer belum dicatat	Pembayaran masuk yang belum di-input	Bank saja

Rekonsiliasi mengidentifikasi selisih ini sehingga pembukuan dapat dikoreksi.

Alur Kerja

1. Import CSV     2. Buat Rekonsiliasi     3. Pencocokan     4. Laporan
   dari bank         (pilih statement)        (auto/manual)      (print/export)

---

Parser Bawaan

Aplikasi menyediakan parser bawaan untuk bank-bank utama Indonesia. Buka menu Rekonsiliasi Bank > Konfigurasi Parser.

Setiap parser mendefinisikan posisi kolom dalam file CSV: kolom tanggal, keterangan, debit, kredit, dan saldo.

Parser bawaan:

Bank	Format Tanggal	Kolom
BCA	dd/MM/yyyy	Tanggal, Keterangan, Cabang, Debit, Credit, Saldo
Mandiri	dd/MM/yyyy	Tanggal, Keterangan, Debit, Kredit, Saldo
BNI	dd-MMM-yyyy	Tanggal, Keterangan, Cabang, Debit, Kredit, Saldo
BSI	dd/MM/yyyy	Tanggal, Keterangan, Debit, Kredit, Saldo
CIMB	dd/MM/yyyy	Tanggal, Keterangan, Debit, Kredit, Saldo

Custom Parser

Jika bank tidak tersedia dalam daftar, buat parser kustom. Buka Konfigurasi Parser > Parser Baru.

Field yang perlu diisi:

• Tipe Bank: CUSTOM
• Nama Config: Nama deskriptif (contoh: "Bank Jatim CSV")
• Kolom Tanggal: Index kolom tanggal (dimulai dari 0)
• Kolom Keterangan: Index kolom deskripsi transaksi
• Format Tanggal: Pattern Java DateTimeFormatter (contoh: dd/MM/yyyy)

---

Persiapan File CSV

Download mutasi rekening dari internet banking dalam format CSV. Pastikan file memiliki header dan format sesuai dengan parser yang dipilih.

Contoh CSV BCA (bca-statement-202401.csv):

Tanggal,Keterangan,Cabang,Debit,Credit,Saldo
01/01/2024,"Setoran Modal Awal 2024",0316,,,500000000.00
15/01/2024,"Transfer Masuk - Konsultasi Core Banking",0316,,196200000.00,696200000.00
15/01/2024,"Transfer Keluar - JetBrains License",0316,3330000.00,,692870000.00
31/01/2024,"Transfer Keluar - AWS Cloud",0316,5550000.00,,687320000.00
31/01/2024,"Biaya Admin Bank BCA",0316,15000.00,,687305000.00

Form Import

Buka menu Rekonsiliasi Bank > Import Mutasi.

Isi data import:

• Rekening Bank: Pilih rekening (contoh: BCA - 1234567890)
• Parser Config: Pilih parser sesuai bank
• Periode Mulai: Tanggal awal mutasi (01/01/2024)
• Periode Akhir: Tanggal akhir mutasi (31/01/2024)
• File CSV: Upload file yang sudah didownload

Klik Import untuk memproses.

Daftar Mutasi

Setelah import, mutasi tampil di menu Rekonsiliasi Bank > Daftar Mutasi.

Detail Mutasi

Klik pada mutasi untuk melihat detail item yang berhasil di-parse.

Informasi yang ditampilkan:

• Bank: BCA
• Total Item: 5 transaksi
• Tabel Item: Tanggal, keterangan, debit/kredit, saldo

---

Membuat Rekonsiliasi Baru

Buka menu Rekonsiliasi Bank > Rekonsiliasi Baru.

Pilih mutasi bank yang akan direkonsiliasi dari dropdown, lalu klik Buat Rekonsiliasi.

Detail Rekonsiliasi

Setelah dibuat, halaman detail menampilkan ringkasan:

Informasi yang ditampilkan:

• Status: IN_PROGRESS / COMPLETED
• Saldo Bank: Saldo akhir menurut bank (Rp 687.305.000)
• Saldo Buku: Saldo akhir menurut pembukuan
• Item Cocok: Jumlah transaksi yang sudah dicocokkan
• Selisih: Perbedaan antara saldo bank dan buku

Auto-Match (Pencocokan Otomatis)

Klik tombol Auto-Match untuk menjalankan pencocokan otomatis 3 tahap:

Tahap	Metode	Kriteria
1. Exact Match	Tanggal + jumlah persis sama	Tanggal dan nominal harus identik
2. Fuzzy Date	Jumlah sama, tanggal berdekatan	Nominal identik, selisih tanggal maks 3 hari
3. Keyword Match	Kata kunci di keterangan	Mencocokkan kata kunci keterangan bank vs buku

Contoh hasil auto-match dengan data PT ArtiVisi:

#	Item Bank	Jumlah	Match	Item Buku
1	Setoran Modal Awal 2024	Rp 500.000.000	Exact	Setoran Modal Awal 2024
2	Transfer Masuk - Konsultasi Core Banking	Rp 196.200.000	Exact	Konsultasi Core Banking - Milestone 1
3	Transfer Keluar - JetBrains License	Rp 3.330.000	Exact	JetBrains IntelliJ License 2024
4	Transfer Keluar - AWS Cloud	Rp 5.550.000	Exact	AWS Cloud Services Jan 2024
5	Biaya Admin Bank BCA	Rp 15.000	Bank Only	(tidak ada di buku)

Manual Match

Item yang tidak ter-match otomatis dapat dicocokkan secara manual:

1. Klik item bank yang belum cocok
2. Pilih transaksi buku yang sesuai
3. Konfirmasi pencocokan

Mark Bank-Only / Book-Only

Untuk item yang memang hanya ada di satu sisi:

• Bank Only: Transaksi yang ada di bank tapi belum dicatat di buku. Contoh: Biaya Admin Bank BCA Rp 15.000 — perlu dibuat jurnal penyesuaian:

  Dr. 6.1.01 Biaya Administrasi Bank    Rp 15.000
      Cr. 1.1.02 Bank BCA                   Rp 15.000
  

• Book Only: Transaksi yang sudah dicatat di buku tapi belum muncul di bank. Contoh: cek yang sudah diterbitkan tapi belum dicairkan oleh penerima.

---

Buka laporan dari halaman detail rekonsiliasi, klik Laporan.

Laporan menampilkan:

• Header: Periode, rekening bank, tanggal rekonsiliasi
• Ringkasan saldo: Saldo bank vs saldo buku
• Item cocok: Daftar transaksi yang berhasil dicocokkan
• Item Bank Only: Transaksi bank tanpa pasangan di buku
• Item Book Only: Transaksi buku tanpa pasangan di bank
• Selisih: Total selisih yang perlu ditindaklanjuti

Gunakan tombol Print untuk mencetak atau export laporan.

---

Walk-through rekonsiliasi PT ArtiVisi Intermedia untuk periode Januari 2024.

Data Awal

• Rekening: BCA 1234567890, KCU Sudirman
• Akun GL: 1.1.02 Bank BCA
• Saldo awal: Rp 500.000.000
• Saldo akhir (bank): Rp 687.305.000

Langkah 1: Import Mutasi

Import file bca-statement-202401.csv yang berisi 5 item transaksi.

Langkah 2: Buat Rekonsiliasi

Pilih mutasi Januari 2024 dan buat rekonsiliasi baru. Sistem menampilkan 5 item bank dan transaksi buku yang tersedia.

Langkah 3: Jalankan Auto-Match

Klik Auto-Match. Hasil: 4 dari 5 item berhasil dicocokkan (Exact Match), 1 item tersisa (Biaya Admin Bank BCA).

Langkah 4: Tandai Bank Only

Item "Biaya Admin Bank BCA" Rp 15.000 tidak ada di pembukuan. Tandai sebagai Bank Only.

Tindak lanjut: buat jurnal penyesuaian untuk mencatat biaya admin tersebut di buku besar.

Langkah 5: Review Laporan

Buka laporan rekonsiliasi untuk verifikasi:

Item	Bank	Buku	Status
Setoran Modal Awal 2024	Rp 500.000.000	Rp 500.000.000	Cocok
Konsultasi Core Banking	Rp 196.200.000	Rp 196.200.000	Cocok
JetBrains License	Rp 3.330.000	Rp 3.330.000	Cocok
AWS Cloud	Rp 5.550.000	Rp 5.550.000	Cocok
Biaya Admin Bank BCA	Rp 15.000	—	Bank Only

Setelah semua item diproses, rekonsiliasi dapat di-complete.

---